الضرائب الأمريكية للأجانب: دليل المبتدئين الكامل (من الصفر إلى خبير)
الأساسيات: من يدفع ضرائب أمريكية؟
الخبر الجيد أولاً: إذا كنت أجنبياً غير مقيم (Non-Resident Alien) وشركتك تعمل خارج أمريكا — في الغالب لن تدفع ضريبة دخل أمريكية.
- ضريبة دخل صفر: إذا كانت جميع خدماتك خارج أمريكا وعملاؤك خارج أمريكا
- لكن: يجب تقديم الإقرار الضريبي حتى لو الضريبة صفر
- الاستثناء: إذا كان لديك عملاء أمريكيون أو موظفون في أمريكا
Form 5472: النموذج الذي يجهله معظم الناس
Form 5472 هو نموذج تُبلّغ فيه IRS عن المعاملات بين شركتك الأمريكية وأي أطراف أجنبية (بما فيها أنت كمالك أجنبي).
⚠️ تحذير مهم جداً
الغرامة على عدم تقديم Form 5472 هي $25,000 لكل نموذج مفقود. وهذا لا يُعفى منه حتى لو لم يكن عندك أي دخل.
المواعيد النهائية
| النموذج | الموعد النهائي | ملاحظة |
|---|---|---|
| Form 5472 + Form 1120 | 15 أبريل | يمكن تمديده لـ 6 أشهر |
| Form 1065 (Multi-Member) | 15 مارس | يمكن تمديده |
| FBAR (إذا انطبق) | 15 أبريل | تمديد تلقائي لأكتوبر |
LLC بدون دخل: هل تقدم إقراراً؟
نعم! حتى لو لم يكن عندك أي دخل، إذا كانت LLC مسجلة، يجب تقديم Form 5472 مع Form 1120. هذا مفاجأة للكثيرين لكنه القانون.
💡 نصيحة
إذا كانت LLC بدون أي نشاط تجاري، يمكن تقديم "zero return" وهو أبسط بكثير. التكلفة مع محاسب: $150-300.
أسئلة شائعة
- هل أحتاج CPA أمريكي؟ للإقرارات البسيطة لا. لكن إذا كان دخلك أكثر من $50,000 سنوياً، CPA يستحق الاستثمار.
- ما هي تكلفة الإقرار الضريبي؟ مع محاسب: $300-800 سنوياً. بنفسك مع برنامج متخصص: $50-150.
- هل تتأثر بضرائب بلدي؟ نعم — الضرائب الأمريكية مستقلة عن ضرائب بلدك. يجب الإبلاغ في البلدين.
- ما هو ITIN وهل أحتاجه؟ ITIN هو رقم ضريبي شخصي للأجانب. تحتاجه فقط في حالات معينة مثل فتح حساب بنكي شخصي أو تقديم إقرار شخصي.
فريق Go LLC
خبراء في تأسيس الشركات الأمريكية والخدمات المالية الدولية منذ 2018
🚀 جاهز لتأسيس شركتك الأمريكية؟
نحن في Go LLC نساعدك في كل خطوة — من التأسيس حتى فتح Wise Business
معدل نجاح 100% | 30+ عميل راضٍ